Una collaboratrice scolastica che andrà in pensione dal 1° settembre 2027 ha già accumulato nel proprio fondo di previdenza complementare una posizione superiore a 50mila euro.
Il dato emerge dal prospetto della posizione previdenziale aggiornato al 30 giugno 2026: il montante complessivo raggiunge 50.913,73 euro.
Ma il dato forse più interessante è un altro. Ben 14.894,05 euro della posizione complessiva sono rappresentati dai rendimenti maturati nel corso degli anni.
Il caso consente di vedere concretamente come funziona la previdenza complementare per il personale della Scuola e quale patrimonio può trovarsi a disposizione un lavoratore al momento del pensionamento.
Fondo Espero, al 30 Giugno ci sono 50.913 Euro
La collaboratrice scolastica presa come esempio lascerà il servizio con decorrenza 1° settembre 2027.
Al 30 giugno 2026, quindi oltre un anno prima del pensionamento, la sua posizione individuale ammonta già a 50.913,73 euro.
Il montante è composto da diverse voci:
Le somme riconducibili a TFR e contribuzione ammontano complessivamente a 36.019,68 euro. Il resto è stato prodotto dalla crescita della posizione nel tempo.
Quasi 15mila Euro arrivano solamente dal Rendimento
È proprio questo l’aspetto più significativo del prospetto.
Il rendimento accumulato è pari a 14.894,05 euro, cioè circa il 29,3% dell’intera posizione previdenziale.
Se si confronta il rendimento con i 36.019,68 euro rappresentati da TFR e contributi del lavoratore e dell’Amministrazione, l’incremento cumulato indicato nel prospetto equivale a circa il 41,3% di tale ammontare.
Attenzione: questo dato non rappresenta un rendimento annuo del 41%. È semplicemente il rapporto tra il rendimento complessivamente maturato negli anni e le altre componenti presenti oggi nella posizione.
La lavoratrice risulta investita al 100% nel comparto Crescita. Fondo Espero indica per questo comparto un orizzonte temporale medio-lungo e un obiettivo di rivalutazione del capitale nel tempo; il valore futuro resta naturalmente legato all’andamento degli investimenti.
Anche il Datore di Lavoro ha versato 3.860 Euro
Un’altra voce da non trascurare è quella relativa al contributo dell’Amministrazione.
Nel caso analizzato risultano 5.044,73 euro versati dalla lavoratrice e 3.860,54 euro versati dal datore di lavoro.
È uno dei vantaggi caratteristici dell’adesione al Fondo Espero: per il personale interessato dalla contribuzione ordinaria, accanto al contributo del lavoratore è previsto anche quello del datore di lavoro. Fondo Espero indica ordinariamente una contribuzione minima dell’1% a carico del dipendente e dell’1% a carico dell’Amministrazione, ferme restando le specifiche situazioni individuali.
Nel caso in esame, quindi, quasi 3.900 euro del patrimonio previdenziale derivano direttamente dalla contribuzione datoriale.
Sono somme che si sono aggiunte negli anni ai versamenti della lavoratrice e al TFR destinato alla previdenza complementare.
Il TFR dei Dipendenti Pubblici ha una Particolarità
Per i lavoratori pubblici iscritti a Espero esiste poi una particolarità importante.
Le quote di TFR destinate al Fondo hanno carattere figurativo: sono contabilizzate e rivalutate dall’INPS Gestione Dipendenti Pubblici e vengono materialmente trasferite al Fondo al momento dell’erogazione della prestazione.
Questo spiega anche perché nel prospetto della lavoratrice compare una specifica componente denominata “Prodotto Virtuale Crescita”, che al 30 giugno 2026 presenta un controvalore di 26.620,73 euro.
L’altra componente denominata “Crescita” vale invece 24.293 euro.
La somma delle due posizioni porta esattamente ai 50.913,73 euro indicati come valore complessivo.
Cosa succederà quando andrà in Pensione il 1° Settembre 2027
La cifra di 50.913,73 euro non sarà necessariamente quella definitiva.
Alla collaboratrice scolastica manca ancora più di un anno di servizio rispetto alla data del prospetto. Fino al pensionamento continueranno infatti ad arrivare, secondo le regole applicabili alla sua posizione, contribuzioni e quote di TFR; contemporaneamente il valore del comparto potrà aumentare o diminuire in funzione dei rendimenti finanziari.
Solo al momento della cessazione sarà quindi possibile conoscere il montante definitivo.
Una volta maturati i requisiti previsti per la previdenza complementare, Fondo Espero consente di ottenere la prestazione sotto forma di rendita, oppure di combinare capitale e rendita. In via ordinaria il capitale può arrivare fino al 50% della posizione; in determinate condizioni previste dalla normativa è possibile ottenere anche l’intera prestazione in capitale.
Nel caso concreto sarà quindi necessario attendere il montante maturato nel 2027 e verificare i requisiti della lavoratrice prima di stabilire se i circa 50mila euro – che nel frattempo potrebbero diventare di più – potranno essere liquidati integralmente in capitale oppure solo in parte.
Il dato già disponibile, però, è significativo: a quattordici mesi dal pensionamento la collaboratrice scolastica dispone di 50.913,73 euro di previdenza complementare e quasi 15mila euro sono stati prodotti dai rendimenti. Un esempio concreto di quanto il fattore tempo possa incidere sulla costruzione di una pensione integrativa.
